Любой организации для осуществления своей деятельности нужен счет в банковской организации, надежные контрагенты и постоянные потребители услуг (товаров). Банковская организация не должна иметь затруднений в своей работе, контрагенты должны вызывать доверие контролирующих органов. Применяя в своей деятельностибухгалтерское обслуживание в СПб, можно перед началом сотрудничества проверять потенциальных клиентов. Подобные бухгалтерские услуги пользуются спросом, так как это позволяет избегать дальнейших проблем.

Продолжительное время государство прикладывает усилия и вносит изменения в действующее законодательство с целью борьбы с уклонением от уплаты налогов, выводом капитала из страны, противозаконными операциями. Одним из последних действий в данном направлении стала разработка методических рекомендаций для банков № 18-МР от 21.07.17, которые дополнили список оснований для «заморозки» счетов, временного прекращения операций по ним. Основным рекомендуемым действием является проведение анализа налоговой базы организации.

Также банковским организациям рекомендуется обращать внимание на показатель дебетового оборота по счету, он должен быть не менее 0,9%. Если уровень данного показателя ниже, это может свидетельствовать об искусственном завышении размера уплачиваемых налоговых сборов и обязательных взносов, что отвечает признакам транзитных операций.

Кроме вышеозначенного, внимание привлекут и другие подозрительные факторы, например, такие:

• отсутствие расходных операций для выплаты заработной платы персоналу;
• ФОТ установлен ниже прожиточного минимума;
• совпадение IP-адреса, контактных телефонов с данными фирмы, замеченной в отмывании средства;
• несоответствие размеров платежей численности работников и т.д.

Для качественного анализа деятельности клиента банковская организация должна учитывать особенности его налогообложения, а также проводить оценку, сопоставляя реальные возможности и уплачиваемые налоговые платежи с объемами проводимых по сетам операций.