В целях борьбы с финансированием террористических организаций и отмыванием средств государство внедряет новые законодательные механизмы и инструменты. Работая в сфере предоставления бухгалтерских услуг, следует тщательно проверять обращающихся клиентов. Так как закон предписывает компании, выявившей в ходе бухгалтерского сопровождения деятельности клиента какие-либо сомнительные операции и при появлении подозрений о преступных действиях партнера, информировать соответствующую структуру, то есть Росфинмониторинг. Данное требование распространяется и на организации, и на индивидуальных предпринимателей. Направить информацию следует через сервис личного кабинета на официальном ресурсе ведомства.

Компания или ИП, специализирующиеся в указанной сфере, до начала сотрудничества с новым партнером обязана провести идентификацию клиента или его представителя, а также выгодоприобретателя. Такой подход регламентирован Федеральным законом № 115-ФЗ. Сведения, позволяющие не нарушать закон и идентифицирующие физлицо или организацию, следует хранить не менее пяти лет с момента прекращения сотрудничества с клиентом.

Перед сотрудничеством с новым клиентом, кроме обычной проверки достоверности предоставленных сведений, можно обратиться к официальному сайту Росфинмониторига. На ресурсе размещена и постоянно актуализируется информация о компаниях и физлицах, в отношении которых имеются сведения о фактах их причастности к противоправной деятельности. Для получения доступа к сведениям необходимо создать личный кабинет на официальном ресурсе Росфинмонторинга, тогда имеющиеся в распоряжении ведомства данные станут доступны и пользователю.

При необходимости проинформировать Росфинмониторинг о подозрительных действиях кого-либо из клиентов следует направить уведомление, включающее в себя:

• данные, позволяющие провести его идентификацию;
• тип сделки и основания ее совершения;
• дату и сумму сделки;
• причины отнесения сделки к категории подозрительных.

Для информирования отводится срок в три рабочих дня, после дня выявления такой сделки.